Nhiệt độ tuân thủ quy định về tài sản mã hóa trên toàn cầu đang tiếp tục gia tăng, các quốc gia đang tăng cường trao đổi và theo dõi thông tin thuế đối với tài sản trên chuỗi, tài khoản nước ngoài và giao dịch xuyên biên giới. Bài viết này sẽ thảo luận xung quanh các chủ đề nóng như tuân thủ thuế toàn cầu đối với tài sản mã hóa, sắp xếp thuế và cuộc đấu tranh quy định, đồng thời khám phá hình thái lý tưởng của hệ thống thuế Web3 trong tương lai, kết hợp phân tích các trường hợp thực tế về logic nộp thuế trong nhiều tình huống như tuân thủ của sàn giao dịch, DeFi, khai thác và airdrop.
Khó khăn về thuế đối với thu nhập xuyên biên giới
Đặc điểm xuyên quốc gia và xuyên khu vực của các dự án Web3 khiến cho việc xác định thu nhập thuộc về một địa điểm cụ thể trở nên khó khăn. Hoạt động kinh tế vừa liên quan đến nguồn gốc khách hàng, vừa gắn liền với nền tảng, mạng lưới và cơ sở hạ tầng được sử dụng. Điều này khiến việc xác định ai là người phải nộp thuế trở thành một vấn đề đáng được thảo luận sâu.
Tốc độ tiến hóa của hệ thống quản lý thuế toàn cầu khó có thể theo kịp sự phát triển của công nghệ và ngành công nghiệp. Các cơ quan quản lý luôn cố gắng theo kịp, nhưng sự thay đổi trong ngành và đổi mới công nghệ luôn dẫn trước. Trạng thái "bị theo đuổi" này có thể tồn tại lâu dài, và giữa quản lý và ngành công nghiệp luôn có một sự cân bằng động.
Phân tích trường hợp bổ sung thuế khi giao dịch tiền điện tử
Gần đây, Cục Thuế Chiết Giang đã phát hành thông báo, cho biết một cá nhân đã bị yêu cầu nộp thuế bổ sung do giao dịch tiền mã hóa. Thực tế, đây là sau khi thông tin CRS được trao đổi, Cục Thuế phát hiện rằng tài khoản ngân hàng nước ngoài của cá nhân này có số dư bất thường, yêu cầu giải thích nguồn gốc của số tiền.
Trường hợp này không có gì bất ngờ, phản ánh sự liên kết ngày càng chặt chẽ giữa mã hóa tài sản và thị trường tài chính truyền thống. Khi chứng khoán Mỹ và thị trường tiền điện tử ngày càng giao thoa, quy định bắt đầu theo dõi thu nhập nước ngoài của cá nhân chặt chẽ hơn. Tài sản mã hóa và thị trường chứng khoán đã gắn bó chặt chẽ, vấn đề thuế đối với việc giao dịch tiền điện tử sẽ ngày càng trở nên cứng nhắc, không gian để tránh thuế sẽ ngày càng thu hẹp.
Cuộc chơi lâu dài giữa quản lý và trốn thuế
Sự quản lý và "chống quản lý" luôn tồn tại, điều này không chỉ là đặc điểm của thị trường tiền mã hóa mà cũng đúng với các ngành truyền thống. Cục thuế mong muốn thu đủ số thuế phải thu càng nhiều càng tốt, trong khi người nộp thuế lại mong muốn có thể tiết kiệm thuế hợp pháp hoặc giảm gánh nặng thuế, hai yêu cầu này vốn dĩ đã đối lập tự nhiên.
Xét về xu hướng, giai đoạn "cỏ dại" ban đầu có sự chú trọng thấp đến việc tuân thủ, càng đến ngày nay, càng nhiều tổ chức lớn sẽ đặt việc tuân thủ lên hàng đầu. Đối với các nhà đầu tư cá nhân, việc có tuân thủ hay không còn phụ thuộc vào số tiền thực tế. Về mặt thực thi, cũng cần xem xét tỷ lệ chi phí và lợi ích, trừ khi xuất hiện một số trường hợp điển hình có "ý nghĩa mẫu mực".
Ranh giới giữa thu nhập không chính đáng và sự tuân thủ tài sản
Nộp thuế hay không chỉ có thể chứng minh việc thực hiện nghĩa vụ thuế, nhưng không thể chứng minh một cách căn bản rằng số tiền này là hợp pháp theo nghĩa rộng hơn. Nếu một khoản tiền tự nó vi phạm các quy định quản lý tài chính khác, thì ngay cả khi đã nộp thuế, cũng không ảnh hưởng đến việc các cơ quan quản lý khác xử phạt và truy cứu nguồn gốc của khoản tiền này.
Tuân thủ thuế và tính hợp pháp của tài chính về mặt pháp lý là hai khía cạnh khác nhau, không thể đơn giản đánh đồng chúng. Vấn đề "thuế" nên được đưa ra bàn luận sớm hơn, vì trước tiên phải công nhận một tài sản là hợp pháp, thì mới có thể nói đến việc nộp thuế.
Không gian thuế trong lĩnh vực tiền điện tử của doanh nghiệp và cá nhân
Đối với hầu hết mọi người bình thường, không gian lập kế hoạch thuế rất hạn chế. Nguồn thu nhập của người bình thường thường đơn giản, chủ yếu là lương, thưởng hoặc một số phụ cấp ít ỏi, những điều này đều có hồ sơ đầy đủ tại công ty, cá nhân rất khó để có thêm "tối ưu hóa".
Nhưng đối với các cá nhân hoặc doanh nghiệp có giá trị tài sản cao, tình hình lại khác. Hình thức và cấu trúc thu nhập của họ thường phức tạp hơn, nguồn gốc đa dạng, quy mô giao dịch cũng lớn, và có nhiều vấn đề về thuế xuyên biên giới hơn. Sự đa dạng và phức tạp này tự nhiên mang lại nhiều không gian có thể thao tác hơn.
Nghĩa vụ thuế tiềm năng từ việc khai thác, airdrop, DeFi và các khoản thu nhập khác
Khai thác ở hầu hết các khu vực sẽ được công nhận là thu nhập doanh nghiệp. Airdrop nếu chỉ nhận nhưng không xử lý, thường sẽ không kích hoạt nghĩa vụ thuế tạm thời, chỉ khi chuyển đổi thành tiền pháp định hoặc đổi sang đồng khác, phát sinh lợi nhuận thực tế, mới cần phải khai báo. Lợi nhuận từ staking hoặc DeFi ở một số khu vực pháp lý có thể được tính là thu nhập từ vốn, trong khi thuế thu nhập từ vốn thường thấp hơn thu nhập doanh nghiệp.
Người bình thường muốn thực hiện kế hoạch thuế quy mô lớn là không thực tế, vì tất cả thu nhập đều đứng tên cá nhân, rất dễ bị xác định là thu nhập từ kinh doanh hoặc thuộc danh mục thuế cao. So với điều đó, như airdrop, phân tách, nếu chính sách địa phương cho phép, có thể được xem như là xử lý thuế thấp hoặc hoãn lại.
Những cân nhắc thực tế về kế hoạch định cư của người du mục số
Kế hoạch danh tính xuyên biên giới có thể được xem xét, nhưng dù thế nào đi nữa, tài liệu và hồ sơ phải đầy đủ, những gì cần khai báo vẫn phải khai báo một cách trung thực. Theo luật thuế đại lục, cá nhân có trở thành cư dân thuế hay không, tiêu chuẩn cốt lõi là "183 ngày", nhưng trong các quy định chi tiết hơn và thực tiễn, còn xem xét quốc tịch, hộ khẩu, các mối quan hệ xã hội chính và các yếu tố khác.
Ngay cả khi một năm bạn không sống đủ 183 ngày ở đại lục, cũng không thể đơn giản cho rằng sẽ hoàn toàn "an toàn". Trong thuế quốc tế có một quy tắc gọi là "quy tắc加比", sẽ xem xét các mối quan hệ gia đình, trung tâm lợi ích kinh tế, lộ trình sinh hoạt hàng ngày và các yếu tố khác, để đánh giá từng lớp địa điểm nộp thuế chính.
Những ước mơ về hệ thống thuế mã hóa trong tương lai
Tương lai có thể là một cấu trúc hai lớp:
Nhà cung cấp cơ sở hạ tầng ( thợ mỏ, nút ) nộp thuế cho thế giới vật lý;
Người dùng cá nhân thông qua phí Gas và các hình thức khác, gián tiếp nộp phí cho mạng lưới, và mạng lưới sẽ phản hồi lại hệ thống thuế của thế giới thực.
Với sự phát triển của ngành mã hóa, trong tương lai nó có thể thay thế một số phần hiệu quả thấp và thông tin không minh bạch trong tài chính truyền thống, và lúc đó cũng chắc chắn cần phải phù hợp với hệ thống pháp luật và khung quản lý mới. Trong tương lai, nếu hệ thống pháp luật hoàn thiện hơn, thông tin tài sản sẽ được chuyển giao một cách trực tiếp và minh bạch hơn trên chuỗi, những phần phức tạp ở giữa có thể sẽ dần biến mất.
Trang này có thể chứa nội dung của bên thứ ba, được cung cấp chỉ nhằm mục đích thông tin (không phải là tuyên bố/bảo đảm) và không được coi là sự chứng thực cho quan điểm của Gate hoặc là lời khuyên về tài chính hoặc chuyên môn. Xem Tuyên bố từ chối trách nhiệm để biết chi tiết.
16 thích
Phần thưởng
16
9
Đăng lại
Chia sẻ
Bình luận
0/400
BlockchainBard
· 08-01 07:48
Quy định đã đến, tôi đi thôi.
Xem bản gốcTrả lời0
¯\_(ツ)_/¯
· 07-30 03:21
Bây giờ kiếm tiền thật khó.
Xem bản gốcTrả lời0
BearMarketMonk
· 07-29 17:39
Mọi thứ đều là hư không... ngay cả thuế cũng chỉ là ảo ảnh trần gian mà thôi
Xem bản gốcTrả lời0
Token_Sherpa
· 07-29 17:39
chỉ là một trường hợp khác của tradfi cố gắng theo kịp web3... chúc may mắn với điều đó lmao
Xem bản gốcTrả lời0
TaxEvader
· 07-29 17:30
Cái này cũng phải nộp thuế! Họ là ma cà rồng à!
Xem bản gốcTrả lời0
ZKProofster
· 07-29 17:27
Nói về mặt kỹ thuật, các nhà quản lý vẫn không thể nắm bắt cách hoạt động của zk smh...
Xem bản gốcTrả lời0
OnchainDetective
· 07-29 17:17
Người trong cuộc thì mù quáng, người ngoài cuộc thì sáng suốt, khai thác dữ liệu từng bước một được tiết lộ.
Tính tuân thủ thuế mã hóa toàn cầu ngày càng nghiêm ngặt Triển vọng phát triển hệ thống thuế Web3 trong tương lai
Tình trạng và tương lai của thuế tài sản mã hóa
Nhiệt độ tuân thủ quy định về tài sản mã hóa trên toàn cầu đang tiếp tục gia tăng, các quốc gia đang tăng cường trao đổi và theo dõi thông tin thuế đối với tài sản trên chuỗi, tài khoản nước ngoài và giao dịch xuyên biên giới. Bài viết này sẽ thảo luận xung quanh các chủ đề nóng như tuân thủ thuế toàn cầu đối với tài sản mã hóa, sắp xếp thuế và cuộc đấu tranh quy định, đồng thời khám phá hình thái lý tưởng của hệ thống thuế Web3 trong tương lai, kết hợp phân tích các trường hợp thực tế về logic nộp thuế trong nhiều tình huống như tuân thủ của sàn giao dịch, DeFi, khai thác và airdrop.
Khó khăn về thuế đối với thu nhập xuyên biên giới
Đặc điểm xuyên quốc gia và xuyên khu vực của các dự án Web3 khiến cho việc xác định thu nhập thuộc về một địa điểm cụ thể trở nên khó khăn. Hoạt động kinh tế vừa liên quan đến nguồn gốc khách hàng, vừa gắn liền với nền tảng, mạng lưới và cơ sở hạ tầng được sử dụng. Điều này khiến việc xác định ai là người phải nộp thuế trở thành một vấn đề đáng được thảo luận sâu.
Tốc độ tiến hóa của hệ thống quản lý thuế toàn cầu khó có thể theo kịp sự phát triển của công nghệ và ngành công nghiệp. Các cơ quan quản lý luôn cố gắng theo kịp, nhưng sự thay đổi trong ngành và đổi mới công nghệ luôn dẫn trước. Trạng thái "bị theo đuổi" này có thể tồn tại lâu dài, và giữa quản lý và ngành công nghiệp luôn có một sự cân bằng động.
Phân tích trường hợp bổ sung thuế khi giao dịch tiền điện tử
Gần đây, Cục Thuế Chiết Giang đã phát hành thông báo, cho biết một cá nhân đã bị yêu cầu nộp thuế bổ sung do giao dịch tiền mã hóa. Thực tế, đây là sau khi thông tin CRS được trao đổi, Cục Thuế phát hiện rằng tài khoản ngân hàng nước ngoài của cá nhân này có số dư bất thường, yêu cầu giải thích nguồn gốc của số tiền.
Trường hợp này không có gì bất ngờ, phản ánh sự liên kết ngày càng chặt chẽ giữa mã hóa tài sản và thị trường tài chính truyền thống. Khi chứng khoán Mỹ và thị trường tiền điện tử ngày càng giao thoa, quy định bắt đầu theo dõi thu nhập nước ngoài của cá nhân chặt chẽ hơn. Tài sản mã hóa và thị trường chứng khoán đã gắn bó chặt chẽ, vấn đề thuế đối với việc giao dịch tiền điện tử sẽ ngày càng trở nên cứng nhắc, không gian để tránh thuế sẽ ngày càng thu hẹp.
Cuộc chơi lâu dài giữa quản lý và trốn thuế
Sự quản lý và "chống quản lý" luôn tồn tại, điều này không chỉ là đặc điểm của thị trường tiền mã hóa mà cũng đúng với các ngành truyền thống. Cục thuế mong muốn thu đủ số thuế phải thu càng nhiều càng tốt, trong khi người nộp thuế lại mong muốn có thể tiết kiệm thuế hợp pháp hoặc giảm gánh nặng thuế, hai yêu cầu này vốn dĩ đã đối lập tự nhiên.
Xét về xu hướng, giai đoạn "cỏ dại" ban đầu có sự chú trọng thấp đến việc tuân thủ, càng đến ngày nay, càng nhiều tổ chức lớn sẽ đặt việc tuân thủ lên hàng đầu. Đối với các nhà đầu tư cá nhân, việc có tuân thủ hay không còn phụ thuộc vào số tiền thực tế. Về mặt thực thi, cũng cần xem xét tỷ lệ chi phí và lợi ích, trừ khi xuất hiện một số trường hợp điển hình có "ý nghĩa mẫu mực".
Ranh giới giữa thu nhập không chính đáng và sự tuân thủ tài sản
Nộp thuế hay không chỉ có thể chứng minh việc thực hiện nghĩa vụ thuế, nhưng không thể chứng minh một cách căn bản rằng số tiền này là hợp pháp theo nghĩa rộng hơn. Nếu một khoản tiền tự nó vi phạm các quy định quản lý tài chính khác, thì ngay cả khi đã nộp thuế, cũng không ảnh hưởng đến việc các cơ quan quản lý khác xử phạt và truy cứu nguồn gốc của khoản tiền này.
Tuân thủ thuế và tính hợp pháp của tài chính về mặt pháp lý là hai khía cạnh khác nhau, không thể đơn giản đánh đồng chúng. Vấn đề "thuế" nên được đưa ra bàn luận sớm hơn, vì trước tiên phải công nhận một tài sản là hợp pháp, thì mới có thể nói đến việc nộp thuế.
Không gian thuế trong lĩnh vực tiền điện tử của doanh nghiệp và cá nhân
Đối với hầu hết mọi người bình thường, không gian lập kế hoạch thuế rất hạn chế. Nguồn thu nhập của người bình thường thường đơn giản, chủ yếu là lương, thưởng hoặc một số phụ cấp ít ỏi, những điều này đều có hồ sơ đầy đủ tại công ty, cá nhân rất khó để có thêm "tối ưu hóa".
Nhưng đối với các cá nhân hoặc doanh nghiệp có giá trị tài sản cao, tình hình lại khác. Hình thức và cấu trúc thu nhập của họ thường phức tạp hơn, nguồn gốc đa dạng, quy mô giao dịch cũng lớn, và có nhiều vấn đề về thuế xuyên biên giới hơn. Sự đa dạng và phức tạp này tự nhiên mang lại nhiều không gian có thể thao tác hơn.
Nghĩa vụ thuế tiềm năng từ việc khai thác, airdrop, DeFi và các khoản thu nhập khác
Khai thác ở hầu hết các khu vực sẽ được công nhận là thu nhập doanh nghiệp. Airdrop nếu chỉ nhận nhưng không xử lý, thường sẽ không kích hoạt nghĩa vụ thuế tạm thời, chỉ khi chuyển đổi thành tiền pháp định hoặc đổi sang đồng khác, phát sinh lợi nhuận thực tế, mới cần phải khai báo. Lợi nhuận từ staking hoặc DeFi ở một số khu vực pháp lý có thể được tính là thu nhập từ vốn, trong khi thuế thu nhập từ vốn thường thấp hơn thu nhập doanh nghiệp.
Người bình thường muốn thực hiện kế hoạch thuế quy mô lớn là không thực tế, vì tất cả thu nhập đều đứng tên cá nhân, rất dễ bị xác định là thu nhập từ kinh doanh hoặc thuộc danh mục thuế cao. So với điều đó, như airdrop, phân tách, nếu chính sách địa phương cho phép, có thể được xem như là xử lý thuế thấp hoặc hoãn lại.
Những cân nhắc thực tế về kế hoạch định cư của người du mục số
Kế hoạch danh tính xuyên biên giới có thể được xem xét, nhưng dù thế nào đi nữa, tài liệu và hồ sơ phải đầy đủ, những gì cần khai báo vẫn phải khai báo một cách trung thực. Theo luật thuế đại lục, cá nhân có trở thành cư dân thuế hay không, tiêu chuẩn cốt lõi là "183 ngày", nhưng trong các quy định chi tiết hơn và thực tiễn, còn xem xét quốc tịch, hộ khẩu, các mối quan hệ xã hội chính và các yếu tố khác.
Ngay cả khi một năm bạn không sống đủ 183 ngày ở đại lục, cũng không thể đơn giản cho rằng sẽ hoàn toàn "an toàn". Trong thuế quốc tế có một quy tắc gọi là "quy tắc加比", sẽ xem xét các mối quan hệ gia đình, trung tâm lợi ích kinh tế, lộ trình sinh hoạt hàng ngày và các yếu tố khác, để đánh giá từng lớp địa điểm nộp thuế chính.
Những ước mơ về hệ thống thuế mã hóa trong tương lai
Tương lai có thể là một cấu trúc hai lớp:
Với sự phát triển của ngành mã hóa, trong tương lai nó có thể thay thế một số phần hiệu quả thấp và thông tin không minh bạch trong tài chính truyền thống, và lúc đó cũng chắc chắn cần phải phù hợp với hệ thống pháp luật và khung quản lý mới. Trong tương lai, nếu hệ thống pháp luật hoàn thiện hơn, thông tin tài sản sẽ được chuyển giao một cách trực tiếp và minh bạch hơn trên chuỗi, những phần phức tạp ở giữa có thể sẽ dần biến mất.